В России раскрыта крупнейшая мошенническая схема с фиктивным возмещением налога на добавленную стоимость. По данным источников РБК, в преступную сеть оказались вовлечены около 4800 фирм, причём у 190 из них руководителями числились более 100 человек, отбывающих наказание в исправительной колонии.
Как работала схема
«Бумажный НДС» — это механизм, при котором «технические» компании и фирмы-однодневки генерируют фиктивные налоговые вычеты и продают их реальным предприятиям через цепочку посредников. Масштаб этой площадки, действовавшей в 2023–2025 годах, поражает воображение:
- 4800+ связанных юридических лиц;
- почти 40 000 клиентов;
- подготовлены документы для фиктивных вычетов на сумму 1,2 трлн рублей.
Директора из колонии — новая деталь
В ходе расследования выяснилось, что более чем у 800 юрлиц, связанных с площадкой, должностные лица были зарегистрированы в одном из небольших регионов Приволжского федерального округа. При этом у 190 фирм руководителями числились 100 человек, которые официально получали доход в исправительной колонии.
«Подставных директоров могли фиктивно оформлять по паспортам заключённых», — пояснил источник, знакомый с деталями расследования.
Серверы в Евросоюзе и ключевые решения из Москвы
Несмотря на огромный объём, площадка работала по стандартным «классическим» схемам. Однако её IT-инфраструктура базировалась на серверах, размещённых в одной из стран Евросоюза. При этом ключевые решения, определявшие работу всей сети, принимались в Москве. Продажа схемных вычетов шла через посредников в разных регионах России.
Кто раскрыл сеть и что дальше
Крупнейшая в России сеть «бумажного НДС» была выявлена в ходе совместной операции ФСБ, ФНС, СК и МВД при содействии Генпрокуратуры. Налоговики потратили около трёх месяцев на определение контура площадки.
Накануне по делу прошли обыски более чем по 20 адресам. Правоохранительные органы сейчас устанавливают степень осведомлённости руководителей и бенефициаров компаний, которые пользовались услугами схемной площадки.
Если клиенты не смогут доказать реальность своих сделок и проигнорируют требования налоговиков, последуют выездные налоговые проверки. «Тогда материалы будут передаваться в правоохранительные органы для возбуждения уголовных дел», — резюмировал источник.
